Financiële afwijkingen

De lasten zijn incidenteel € 300.000 lager dan begroot, omdat de uitvoeringscapaciteit niet toereikend is om onvoorzien onderhoud aan het vastgoed uit te voeren. De geraamde werkzaamheden schuiven door naar 2024.

De lasten zijn incidenteel € 1.220.000 hoger dan begroot, omdat het onderhoud aan monumentale panden wordt uitgevoerd. Het gaat onder andere om het onderhoud aan Kunstmin dat gepland stond voor 2022, maar toen niet is uitgevoerd.

De baten zijn € 420.000 hoger dan begroot, omdat de subsidie voor onderhoud aan monumentale panden kan worden aangewend. De onttrekking aan de reserve onderhoud vastgoed is incidenteel € 800.000 hoger dan begroot, omdat extra onderhoud is uitgevoerd.

De lasten zijn structureel € 175.000 lager dan begroot, omdat het budget voor planmatig onderhoud bij het opstellen van de begroting onterecht gecorrigeerd is voor de inflatie. De lasten worden immers gedekt door de onderhoudsreserve.

De lasten zijn incidenteel € 498.000 hoger dan begroot, omdat de energielasten van de vastgoedportefeuille zijn gestegen.

De lasten zijn incidenteel € 79.000 lager dan begroot, omdat de afschrijvingslasten zijn geactualiseerd. De afschrijving is opnieuw berekend op basis van de daadwerkelijke kosten, hieruit is een voordeel ontstaan.

Er is incidenteel € 58.000 minder van de reserve Afschrijving geboekt door de actualisatie van de afschrijvingslasten.

De baten zijn incidenteel € 2,4 miljoen hoger dan begroot, omdat volumetoenames - via de maatstaven van de Algemene Uitkering - leiden tot een hogere uitkering uit het gemeentefonds. De bijdrage gemeentefonds 2023 komt op basis van de nieuwe gegevens uit de Meicirculaire 2023 uit op een totaalbedrag van € 351,2 miljoen. De wijzigingen betreffen met name de volgende maatstaven:

• Toename inwoners met migratieachtergrond (€ 405.000).
• Toename eenpersoonshuishoudens (€ 205.000).
• Toename jongeren onder de 18 jaar (€ 115.000).
• Toename ouderen boven de 75 jaar (€ 895.000).
• Toename woningen, areaal, centrumfunctie en overige maatstaven (€ 1.675.000).

De lasten zijn incidenteel € 166.000 hoger dan begroot, omdat bij de Eerste Bestuursrapportage 2023 ten onrechte een voordeel ten aanzien van Public Affairs is opgenomen.

De lasten en baten zijn incidenteel € 4.219.000 hoger dan begroot, omdat de tegemoetkoming in de kosten van het levensonderhoud (zie Begroting 2023 onder punt 7 ) per abuis als correctie op de baten in plaats van als lasten was begroot.

Verschillen kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.