Het financiële resultaat van de Tweede Bestuursrapportage 2023 bedraagt € 8.106.000 positief, waarmee de bijgestelde Begroting 2023 op een begrotingsoverschot van € 770.000 uitkomt.
Dit is in onderstaande tabel weergegeven:
Bedragen × € 1.000 | ||||
Eindsaldo Begroting 2023 | 4.582 | |||
Tussentijdse wijzigingen | -11.918 | |||
Subtotaal | -7.336 | |||
Tweede Bestuursrapportage 2023 | saldo | |||
Afwijkingen | Autonoom | -1.348 | ||
Intern | 10.630 | |||
Verbonden Partijen | -1.176 | |||
Totaal Tweede Bestuursrapportage 2023 | 8.106 | |||
Geactualiseerde Begroting 2023 | 770 | |||
-/- betreft een nadeel | ||||
De tussentijdse wijzigingen van € 11.918.000 negatief op het primaire eindsaldo Begroting 2023 van € 4.582.000 bestaan uit het verwerken van de volgende raadsbesluiten:
- Verruiming kwijtscheldingsbeleid 2023 e.v. (€ 70.000), zie raadsbesluit 2022-0179238 van 9 november 2022.
- Budget fietsenstalling (€ 45.000), zie raadsbesluit 2022-0181040 van 9 november 2022.
- Extra subsidie RTV (€ 150.000), zie raadsbesluit 2023-0009575 van 14 maart 2023.
- Bijdrage Samuel van Hoogstraten (€ 300.000), zie raadsbesluit 2023-0044526 11 van april 2023.
- Programma Participatie (€ 100.000), zie raadsbesluiten 2023-0044144 van 16 mei 2023.
- Aanpassen jaarschijf 2023 (€ 6.213.000) bij Kadernota 2024 inclusief Eerste Bestuursrapportage 2023, zie raadsbesluit 2023-0075328 van 4 juli 2023.
- Vaststellen Meicirculaire 2023 (€ 5.040.000), zie raadsvoorstel .
In het onderdeel naar de jaarrekening is een aantal ontwikkelingen geschetst die het geprognosticeerde resultaat 2023 negatief kunnen beïnvloeden. Voor deze onzekerheden is een afdoende weerstandsvermogen van belang.
Grootste financiële afwijkingen
Het positieve begrotingsresultaat is een saldo van plussen en minnen. In de onderstaande tabel zijn de grootste, financiële afwijkingen weergegeven. In het onderdeel financiële afwijkingen zijn alle afwijkingen per programma toegelicht.
Bedragen × € 1.000 | |||
Categorie | Afwijking | I/S/S* | Saldo |
Intern | Stelpost Beschermd Wonen kan vrijvallen | I | 2.820 |
Intern | Reserve Crisis en Herstel kan gedeeltelijk vrijvallen | I | 2.500 |
Autonoom | Meicirculaire/Algemene Uitkering valt mee | I | 2.394 |
Intern | Onderuitputting op beheer en onderhoud | I/S | 1.830 |
Intern | Inhuur neemt toe | I | -1.700 |
Intern | Stelpost Beschermd Wonen en Opvang verwerkt | I | -1.376 |
Intern | Stelpost Participatie kan vrijvallen | I | 1.076 |
Autonoom | Jeugdhulp valt duurder uit | I | -1.023 |
-/- betreft een nadeel | |||
Investeringskredieten
Voor een aantal investeringsprojecten moet het budget worden bijgesteld. Voor een aantal lopende projecten zijn aanvullende middelen aangetrokken, waardoor de begrote uitgaven toenemen. Verder wordt voor ongeveer € 730.000 aan krediet verschoven tussen programma's. Naast extra uitgaven is ook sprake van een verwachte onderbesteding van ongeveer € 14.400.000 in het lopende jaar. Dit betreft projecten die dit jaar niet meer (geheel) uitgevoerd kunnen worden en doorschuiven naar 2024 en verder. Deze verschuiving leidt tot incidenteel lagere kapitaallasten in 2024 of volgende jaren.
Zie voor meer informatie het onderdeel investeringskredieten in deze Tweede Bestuursrapportage.